À la suite de notre examen précédent du Régime de pensions du Canada et des facteurs qui influent sur la façon dont vos prestations sont calculées, vous vous demandez peut-être s’il y a de bonnes raisons de commencer à toucher vos prestations du RPC avant 65 ans. Pour explorer cette question, nous examinerons un scénario impliquant deux personnes, Bob et Sue. Les deux vont avoir 60 ans et ont décidé de cesser de travailler. En fonction de l’âge de la retraite de 65 ans, ils devraient recevoir des prestations du RPC de 700 $ par mois.
Bob a bien réfléchi à la situation et est plus que découragé par la réduction de 36 % qu’il subira en choisissant de commencer à recevoir ses prestations du RPC à 60 ans. Par conséquent, il décide d’attendre 5 années de plus afin de percevoir la totalité des 700 $ par mois auxquels il a droit.
D’autre part, Sue décide qu’elle préfère prendre l’argent maintenant et est prête à accepter le versement mensuel réduit. Même avec la réduction de 36 %, Sue recevra quand même 448 $ par mois. En prolongeant ce montant sur cinq ans (60 mois), Sue aura reçu 26 880 $ en prestations du RPC au moment où elle aura 65 ans, tandis que Bob n’aura pas encore reçu un seul versement.
Une fois que Bob aura commencé à toucher ses prestations à 65 ans, il recevra 252 $ de plus par mois que Sue. Mais même à ce taux, il faudra un peu plus de 106 mois, soit 8,8 ans, à Bob pour compenser le montant dont Sue a bénéficié au cours des cinq dernières années. Il faut également tenir compte du fait que Bob aura près de 74 ans lorsqu’il aura « compensé » ce montant et rattrapera Sue.
Si on fait abstraction des calculs et en adoptant une vision plus subjective, Sue aura eu accès à sa rente à un âge plus jeune que Bob. Bien qu’il y ait des exceptions, la plupart d’entre nous peuvent s’attendre à de meilleurs niveaux de santé et d’activité au début de la soixantaine, alors que nous aurons tendance à ralentir notre rythme au cours des années suivantes. Bien sûr, tout le monde ne suit pas ce modèle, de sorte qu’il revient à la personne de décider de toucher une prestation du RPC réduite à un plus jeune âge ou d’attendre plus longtemps afin de recevoir des versements plus élevés.
Comment les années sans revenu influencent-elles votre prestation du RPC?
Si vous prenez votre retraite à 60 ans, mais que vous décidez d’attendre 65 ans pour commencer à toucher les prestations du RPC, les cinq années entre 60 et 65 ans où vous n’avez pas de revenu d’emploi pourraient en fait réduire vos prestations du RPC. Comme nous l’avons expliqué lors de notre discussion précédente sur le RPC, le montant de vos prestations du RPC est calculé en fonction de vos cotisations annuelles de 18 à 65 ans. Au total, huit de vos années de cotisation les plus basses au cours de cette période seront supprimées du calcul, ce qui garantit que vous ne serez pas pénalisé pour les années où vous n’aviez que peu ou pas de revenu.
Vous pouvez voir vos cotisations au RPC pour chaque année sur votre plus récent relevé de cotisations au RPC. Celui-ci indique également toutes les années pour lesquelles vous n’avez actuellement aucune cotisation.
En prenant votre retraite à 60 ans, vous aurez cinq années supplémentaires de revenu nul incluses dans votre calcul du RPC. Si vous avez déjà compté plusieurs années pour couvrir le temps que vous étiez aux études ou que vous ne travailliez pas pour une raison ou une autre, l’ajout de cinq années supplémentaires pourrait bien dépasser les huit années exemptées du calcul. Cela signifie que plusieurs années de revenu nul seront désormais incluses dans votre calcul, ce qui entraînera une réduction de vos droits au RPC.
Taxes
Si vous avez un régime de retraite offert par l’employeur généreux qui commence à verser des prestations à 65 ans, ou un RER important qui doit être converti en revenu au plus tard en décembre de l’année de votre 71e anniversaire, vous voudrez peut-être commencer à recevoir vos prestations du RPC dès que vous aurez 60 ans. Vous recevrez un montant moindre chaque mois, bien que pour une période plus longue, comme indiqué plus haut. Mais cela signifie également que votre prestation du RPC aura moins d’impact sur le montant total d’impôt sur le revenu que vous devrez payer. Cela pourrait avoir une incidence importante lorsque vous commencerez à recevoir votre rente ou votre revenu du RER.
Compte tenu du grand nombre d’éléments à prendre en compte concernant vos futures obligations fiscales, il peut être judicieux de demander l’avis d’un expert en fiscalité. L’impôt sur le revenu pendant vos années de retraite est peut-être inévitable, mais il n’y a aucune raison d’en payer plus que nécessaire.
Retraite
